Становление и развитие банковского дела в Костроме во второй половине XIX – начале XX века

Исследование кредитной и сберегательной деятельности финансово-кредитных учреждений Костромского края. Сравнение балансов по годам и финансовых показателей различных банков. Характеристика клиентов отделения государственного банка и сберегательных касс.


В параграфе 1-м правил о текущих счетах указано кто мог быть клиентами банка. Пользоваться услугами банка могли частные лица, торговые дома и общества, а также монастыри, церкви, правительственные и общественные учреждения, волостные правления, опекунские учреждения.


Лицу или обществу, которым в банке открыт текущий счёт, выдавались две книжки: одна расчётная, другая книжка приказов и чеков. Открывая текущий счёт, вкладчик должен внести минимальную сумму 50 рублей. Размер процентов по текущим счетам устанавливался правлением банка, о чём публиковалось в «Правительственном Вестнике», «Московских Ведомостях», «Костромских ведомостях». Текущий счёт вкладчика мог быть закрыт: по собственному желанию, в случае, когда им выдан чек на сумму большую, чем он имеет на своём счёте в банке, а также, если на его счёте останется сумма меньшая 50 рублей. Возобновить отношения с банком вкладчик мог только в следующем банковском году.


В конце октября 1904 года костромской коммерческий банк прекратил платежи. В ноябре 1904 года поверенным одного из наиболее крупных вкладчиков банка купца И.Я. Аристова было подано в Костромской окружной суд прошение об объявлении банка несостоятельным должником по торговле. Прошение было мотивировано отказом банка произвести уплату по предъявленным претензиям заявлением правления об отсутствии наличных средств в кассе банка и постановлением совета банка, признавшего необходимым прекратить деятельность предприятия. Признание судом несостоятельности банка для кредиторов являлось желательным, так как министерство финансов на просьбы некоторых вкладчиков, - взять в свои руки ликвидацию предприятия - обусловило участие правительства в ликвидации дел объявлением несостоятельности банка.


Прошение Аристова рассматривалось Костромским окружным судом в заседании 12-го ноября. Окружной суд отказал в объявлении банка несостоятельным до получения данных добытых ревизией дел банка и устанавливающих его имущественное положение. По слухам при успешной ликвидации дел банка вкладчики могли рассчитывать на удовлетворение своих претензий в размере от 60 до 70 коп, на рубль.


В предполагаемую ликвидационную комиссию вошли в качестве представителей министерства юстиции - старший нотариус Костромского окружного суда гражданин Полетаев, министерства финансов - управляющий местным отделением Государственного банка Н.А.Ростовский, казны - чиновник казенной палаты и представители банка.

2.2 Городской общественный банк

К середине XIX столетия широкое распространение начинает приобретать деятельность городских банков. Увеличение их числа и рост объёмов производимых ими операций обусловили необходимость установления общих правил учреждения и организации деятельности таких банков. Высочайше утверждённое 10 июня 1857 года Положение явилось первой попыткой в этом направлении. Положение предусматривало, с одной стороны, придать городским банкам характер ссудо-сберегательных касс с ограниченным кругом деятельности, с другой - оградить от конкуренции правительственные кредитные учреждения. Результатом пересмотра явилось утверждённое 6 февраля 1862 года Положение о городских общественных банках. Мехряков В.Д. Развитие кредитных учреждений в России. - М.: Дека, 1996. Новое положение предоставляло городским банкам возможность проводить более широкий круг операций.


На 1 января 1881 г. в России действовало 294 городских общественных банка. Их собственный капитал составлял 34,2 млн. руб., текущие счета и вклады 206,2 млн. руб., объем учетно-ссудных операций 202,7 млн. рублей. Как правило, это были небольшие банки.


По типу городские общественные банки были депозитными банками. Эти банки учреждались при городских думах и находились под их контролем. Они обслуживали средних и мелких предпринимателей. Капитал городских общественных банков формировался из общественных средств, пожертвований и взносов частных лиц. Надзор за деятельностью городских общественных банков и их опеку осуществляло Министерство внутренних дел.


Во всеподданнейшем докладе от 3 сентября 1882 г., который в основном был посвящен банковской политике, министр финансов предложил отменить ограничения закона от 31 мая 1872 г., касающиеся открытия новых акционерных банков, и установить надлежащий правительственный надзор за функционированием городских общественных банков.


В конце сентября 1882 г. Н.Х. Бунге внес в Государственный совет представление о пересмотре нормального Положения о городских общественных банках. Основными недостатками Положения 1862 г. министр считал следующие. Во-первых, отсутствие четкого определения степени материальной ответственности по обязательствам банков, возложенной на городские думы. Во-вторых, отсутствие запрета состоять в совете банка лицам, занимающим должности в органах городского самоуправления, а также связанных между собой или близкими родством, или общим участием в коммерческих делах. В-третьих, поручение надзора за деятельностью банков городским думам, что на практике чрезвычайно затрудняло выявление и пресечение злоупотреблений в тех случаях, когда в них были замешаны лица из органов самоуправления, имеющие деловые отношения с банком. Костромской городской общественный банк был утверждён осенью 1863 года. Он открылся на следующих основаниях:

1. Основной капитал банка составлялся из 10000руб, отчисляемых на этот предмет из остаточных городских сумм
2. Банку предоставлялось производить следующие операции: приём вкладов, учёт векселей и выдачу ссуд под залог процентных бумаг, товаров, драгоценных и других неподверженных порче вещей и недвижимых имуществ
3. В производстве этих операций банк руководился, как и во всех своих других действиях, высочайше утверждённым 6-го февраля 1862 года положением о городских общественных банках
4. Из чистых годовых прибылей от оборотов, за отчислением суммы на составление резервного капитала банка и за покрытием расходов на его содержание треть обращается, по усмотрению городского общества - в пользу благотворительных заведений, другая - в городской доход, а последняя причисляется к основному банковскому капиталу.

«Учреждение банка было встречено в Костроме с особенным удовольствием, так как недостаток кредита и трудность достать деньги под залог чувствовались всеми, в особенности землевладельцами и торгующим классом. Если бы замедлился общественный банк, основался бы частный, на акциях; уже это одно доказывает существенную потребность в подобном учреждении. С первых же действий своих банк получил возможность производить ссуды. Без сомнения, капиталы лежащие в приказе общественного призрения за 2 процента, перейдут тотчас же в банк. А таких капиталистов не мало…»


Сберегательная касса при здешней городской думе утверждена. Членами совета сберегательной кассы избраны со стороны купцов гг.И.Акатов, М.Чумаков, кандидатами к ним гг.Я. Вавилов и К.Костицын; со стороны мещан А. Подожников и И. Аристов.


Сравнивая балансы банка можно проследить изменение баланса - на 1 января 1865 года значится основного капитала 10,774-61?. В 1867 году основной капитал составляет 10000 плюс прибыль от 1864 1865 годов - 3187 54?. Итого: 13187 54?.


Баланс же на 1 января 1912 года 1834753 руб. 81 коп.


16 января 1914 года банку исполнилось 50 лет. Была создана комиссия, которая занималась проектом празднования юбилея. Общая сумма расходов на торжество обозначалась в 5500 рублей. Распорядителями были избраны: правление банка, Н.А. Толстопятов, Ст.Н. Прянишников, В.Н. Лаговский, П.И. кекин. Председатель - К. Семёнов.


Костромской государственный общественный банк упразднен декретом ВЦИК в 1918 году.

2.3 Банкирский дом братьев Рябушинских

Банк Рябушинских сочетал регулярные банковские операции с биржевыми и эмиссионными, став, по замыслу его организаторов, новым для России типом универсального банковского учреждения. Цель таких банков, писал М.П. Рябушинский, кропотливой работой и теми же приемами, что и депозитные банки, добиться доверия и утилизовать полученный капитал на создание здоровых предприятий. Притом, в отличие от спекулятивных банков, работа их заключается в создании дела, тщательном его ведении многие годы, и лишь тогда, когда дело совершенно твердо становится на свои ноги, предоставляется ему самостоятельная деятельность, причем банк по традиции всегда сохраняет связь со своим питомцем.


Опыт Рябушинских показывает, насколько велик был потенциал дореволюционной системы частного банковского бизнеса. Накануне мировой войны, опираясь на свой банк, группа Рябушинских овладела льнообрабатывающей отраслью, основав в 1912 г. вместе с С.Н.Третьяковым, представителем другой знаменитой династии купеческой Москвы, специальную компанию Русское акционерное льнопромышленное общество (РАЛО). С помощью РАЛО, которое финансировалось Московским банком, Рябушинские фактически взяли в свои руки экспорт в Европу льна-сырца и снабжение им отечественных фабрик. Беря на вооружение новейшие формы финансового бизнеса, они создали специальную холдинговую компанию (РОСТОР) с капиталом 2 млн. руб. как организационный центр своей финансово-промышленной группы, контрольный пакет акций которой также находился у Московского банка. На севере России ими было приобретено крупное лесное предприятие Товарищество Беломорских лесопильных заводов для снабжения русским строительным лесом послевоенной Европы, которая, как они предвидели, будет остро нуждаться в строительных материалах. Наконец, в Москве Рябушинские в 1916 г. основали Товарищество Московского автомобильного завода (АМО), уже после революции выросшее в знаменитый автозавод Лихачева.


Костромское отделение Банкирского дома братьев Рябушинских. Отделение выполняло операции с 1910 по 1913 год. Основными вкладчиками были известные, довольно успешные люди Костромы - Василий Иванович Васильев, Алексей Иванович Акатов, Александра Абрамовна Ершова, Анна Ивановна Ершова, Авксентий Васильевич Королёв, Леонид Борисович Шкляринский, Мария Ивановна Шмит, Константин Петрович Аржеников а также семья Колодезниковых (Петр Геннадьевич, Елизавета Геннадьевна, Вера Геннадьевна). Кроме частных лиц вкладчиком был Торговый дом «М.Н. Чумакова сыновья». Особо крупные суммы вносили А.И. Акатов, К.П. Аржеников, А.И.Акатова, А.В. Королёв П.Г. Колодезников. ГАКО.Ф.255 костромское отделение Банкирского дома братьев Рябушинских, оп.1,д.6. Все их вклады составляли более 10000 рублей, достигая 20000 рублей, причём вклады были несколько раз в год под 4% и 5% на один год. Торговый дом М.Н. Чумакова в июле и августе 1913 года сделал вклад по 27000 и 23000 рублей соответственно. Петр Геннадьевич Колодезников был знаменит в Костроме. Он управлял банком и владел сетью магазинов, специализировавшихся на кузнецком товаре. Когда, в 1914г., он умер, то в городе бурно обсуждалось его завещание. Он завещал Костроме семьсот тысяч рублей. Костромской потомок банкира Сергей Хютте, знакомый с легендарным завещанием, объясняет, что Пётр Геннадьевич хотел, чтобы на завещанные городу деньги в Нескучном саду (район улиц Беговой и Галичской) городские власти построили большой дом для малоимущих костромичей, с тёплыми клозетами и ваннами. Причём с самых бедных плату за проживание брать не предусматривалось до тех пор, пока они не поправят своё материальное положение. Сергей Антонов. Завещание олигарха. Костромской банкир завещал родному городу 25 млн.долларов.//Хронометр.- Кострома, 2004.- 24 февраля.Рассматривая личные счета по ссудам можно наблюдать такие фамилии - Василий Николаевич Чулков, Геннадий Владимирович Шабанов, А.М. Синицын, Николай Константинович Михеев, бравшие ссуды на суммы большие и не очень - от 500 до 70000 рублей. Также существовали и срочные ссуды под ценные бумаги, они выдавались на несколько месяцев. Суммы срочных ссуд были небольшие - 350-580 рублей под 6,5%.

2.4 Ярославско-Костромской земельный банк

В период с 1871-го по 1873 г. в России было учреждено 11 акционерных ипотечных банков, десять из которых действовали вплоть до 1919 г. и были упразднены в соответствии с Декретом СНК РСФСР «О ликвидации частных банков». При открытии их основной собственный капитал составлял не менее 1 млн руб. Ссуды ими выдавались ими под залог земель на срок от 9 лет 10 месяцев до 66 лет 2 месяцев, под залог городского недвижимого имущества на срок от 10 лет до 38 лет 4 месяцев, а также краткосрочные ссуды (от 6 месяцев до 3 лет). Грузицкий Ю.Л. акционерные земельные банки в северо-западных губерниях российской империи // Деньги и кредит.- 2009. - №6. По «Уставу кредитному» в одной губернии могли одновременно действовать два частных земельных банка, что позволило им охватить своими операциями почти всю территорию европейской части России и избежать чрезмерной конкуренции. Ярославско-Костромской земельный банк открыт в январе 1873 года. Действовал в Архангельской, Астраханской, Вятской, Енисейской, Иркутской, Костромской, Олонецкой, Пермской, Семипалатинской, Тобольской, Томской, Ярославской губерниях, Акмолинской, Амурской, Аральской, Забайкальской, Приморской, Тургайской областях.


В первой половине 1890-х гг. 5%-ные закладные листы акционерных земельных банков шли по высокому курсу. На Петербургской бирже они стоили в 1891-1893 гг, 94-102 руб. за 100 номинальных, в 1894 - 1895 гг. - 98-103 руб.


Банки выплачивали высокие дивиденды. Курсы их акций (за исключением акций Ярославско-Костромского банка) постоянно держались на высоком уровне, как правило выше номинала.


К 1913 году основной капитал составил 3,5 млн руб. Акционерный капитал банка к началу 1914 года равнялся 4,2 млн руб. Стоимость выпущенных в обращение закладных листов достигла 57,7 млн руб. По объёму выданных ссуд банк занимал последнее место среди акционерных земельных банков. На 1 января 1914 года ему было заложено 2,9 млн дес. Земли, с оценкой в 74,9 млн руб., под которою было выдано 42,5 млн руб., и 2,2 тыс. городских имуществ, оценённых в 34,9 млн руб., сумма ссуд под которое составила 15,1 млн руб. Валовая прибыль банка в 1914 году равнялась 1,2 млн руб., а чистая - 768,6 тыс. руб., дивиденд - 16% (1912). Средняя биржевая цена акции в 1914 году достигла 576 рублей.


Акционерные земельные банки являлись важным звеном ипотечного кредита в период становления и развития капиталистической экономики пяти северо-западных губерний России. Они быстро заняли здесь лидирующие позиции в системе долгосрочного кредитования под залог недвижимого имущества. Особое место таких финансовых институтов в северо-западном регионе империи было обусловлено спецификой региональной ипотеки второй половины XIX - начала XX века.


Платежи по кредитам земельных банков делились на три основные части: так называемый «процент роста» для оплаты купонов по закладным листам; процент погашения, уменьшавший величину капитального долга; платежи и дивиденды для составления прибыли на акционерный капитал. В сравнении с государственным ипотечными банками - Крестьянским и Дворянским, учреждёнными в 80-е годы XIX века, эти финансовые институты предоставляли ссуды на менее выгодных условиях.


Учредители акционерных земельных банков:

• И. Ф. Васьков, предводитель дворянства Костромской губернии;
• К.Васьков, костромской землевладелец, штаб-ротмистр;
• Р.И.Кокуев, потомственный почётный гражданин;
• В.Ф.Холшенников, ярославский городской голова и землевладелец Владимирской губернии, ярославский купец I гильдии;
• М.А.Сыромятников, нерехтский купец I гильдии;
• Р.А.Сыромятников, нерехтский купец I гильдии;
• Г.И. Сорокин, потомственный почётный гражданин;
• Н.И. Панов, ярославский купец;
• А.И.Сорокин, потомственный почётный гражданин, временно московский купец;
• Торговый дом братьев Я. И С.Лопатиных в Ярославле;
• С.П.Сумароков, землевладелец Костромской губернии, губернский секретарь.

Со времени учреждения Ярославского отделения банка (в 1888г.) до 1898г. (1-е десятилетие) поступило по костромской губернии 245 заявлений о выдаче ссуд на покупку 46041 дес. земли, а за 5 лет(1898, 1899, 1900, 1901 и 1902гг.)268 заявлений на покупку 31859 десятин.


В первый из указанных периодов времени (10 лет) поступило, в среднем по 24,5 заявления в год на покупку 4604 десятин, а во второй (5 лет)- по 53,6 заявления на покупку 6372 десятин земли.


Такое усиление спроса на кредит вызывала в свою очередь, усиленную деятельность Ярославского отделения вообще и члена его от костромского земства в частности.


Своевременная и существенная помощь крестьянам при покупке ими земель представлялась весьма важною, так как только при этом условии могли устраняться перекупщики земель, а землевладельцы всех сословий, вынужденные лишиться своих имений и земельных участков, стали продавать таковые в первые руки за хорошие цены.


Отсюда ясно, что деятельность крестьянского поземельного банка, служа на пользу всех сословий и поднимая в сильной степени уровень благосостояния крестьянского населения, решает одну из задач земства.


«Интенсивная деятельность члена от земства крайне необходима, так как несмотря на двойной комплект служащих в отделении, в т. числе и коронных членов, отделение не будет в состоянии, при дальнейшем развитии операций банка в Костромской губернии, направлять и завершать успешно и своевременно сделки по купле-продаже земель при содействии банка».


Надо заметить, что к обязанностям членов от земства, получающих содержание от последнего, относилось производство осмотров и оценок земель, закладываемых в банк, и участие в заседаниях отделения. Оценки производились с конца апреля до выпада снега, а заседания отделения бывали очередные в первых числах каждого месяца и экстренные, всего до 30-40 раз в год.


«Участие члена отделения от земства, хотя бы в очередных заседаниях, не только желательно, но и необходимо в целях содействия отделению к правильному освещению всех бытовых условий и экономического положения заёмщиков данного района, и потому приезды членов Костромского земства, или кандидата его, были бы весьма полезны для населения губернии». Прежде всего, гласный Сафонов, признав важность деятельности крестьянского банка, поднял вопрос о необходимости изменения устава его, «в виду того, что устав его далеко не отвечает народившимся потребностям».


В чём же выразились эти вновь народившиеся потребности?


Гласный Сафонов отвечает на этот вопрос приблизительно так: за последние 5-10 лет цены на землю в земледельческой полосе России возросли на 100-200% и дошли до той высоты, которая не соответствует доходности самой земли. Возникла спекулятивная деятельность.


Более определённое требование к правилам банка было поставлено Ю.Спасским, который, указав на кажущееся различие размеров продажных цен с чистой доходностью, происходящее от того, что для крестьян земля представляет не предмет дохода, а точку приложения труда - заметил, что «в правилах банка необходимо изменить 2 пункта, во 1-х, уничтожить произвольное ограничение ссуд, выдаваемых банком, суммой 120р. На наличную душу (что задерживает движение земельной собственности), во 2-х, уравнять проценты, платимые заёмщиками дворянского и крестьянского банков».


В свою очередь, гласный Верховский пояснял, что банк ограничивает ссуды не денежными суммами, а количеством десятин на наличную душу, причём эта норма сильно колеблется в различных местностях.


Было высказано такое разнообразие мнений и обнаружено такое незнакомство с предметом обсуждения, что можно было удивляться, каким образом местные деятели могли ухитриться пробыть по нескольку трёхлетий гласными и не успеть ознакомиться с деятельностью такого учреждения, как крестьянский банк.


Принимая во внимание, что из общей площади удобной земли в губернии, только 28.1%-ея принадлежит крестьянам, в то время, сами крестьяне составляют около 83% всего числа населения. Далее отметим, что на 100 десятин крестьянской надельной удобной земли приходится до 15% (в среднем по губернии) купленной и до 12% арендуемой вненадельной,) т.е., другими словами, до 27% всей удобной крестьянской земли принадлежит им на правах частного владения или частного пользования. Следующие крестьяне ощущают нужду в земле в размере 27 десятин на каждые 100 владеемой ими на общинных началах.


«Не удовлетворяется ли вся нужда в земле 27 десятинами?» Крестьянский банк и малоземелье в Костромской губернии.//Костромской листок. - 1903. - №96....


Разумеется, не удовлетворяется, т.к. покупать и арендовывать землю имеют возможность далеко не все нуждающиеся в ней, а только наиболее зажиточные.


Масса же, т.е. настоящие бедняки, наиболее нуждающиеся в земле, ограничиваются поневоле наделом.


Высший (или указной) надел на ревизскую душу по положению 19 февраля в Костромской губернии составляет 4- 6 десятин. Между тем, число десятин земли, которое приходится на наличную душу мужского пола из числа крестьян, владеющих наделом не свыше нормы, равняется 3,5 десятин. Таких крестьян, владеющих наделами не свыше нормы, в Костромской губернии только 70% общего числа крестьян. Теперь, если землю, состоящую во владении крестьян с наделом не свыше нормы, рассчитать на число душ мужского пола по норме высшего или указного надела, то на этой площади оказалось бы душ более нормального числа на 22,8%.


Выше мы видели, что сделал крестьянский банк для костромского мужика., можно уверенно сказать, что сделал он очень мало.


И действительно, при посредстве банка было приобретено всего около 0,05 дес. на наличную душу мужского пола. Факт крупной земельной нужды и не менее грустный факт ничтожной помощи, оказываемой населению крестьянским банком, налицо.

Глава 3. Сберегательные кассы

История возникновения сберегательных касс в России связана с эпохой становления новых экономических отношений. Во второй четверти XIX века в России произошел резкий перелом в экономической сфере, имел место поворот к складыванию капиталистических отношений. Инициатором создания сберегательных касс в стране стало правительство. Первоначально, идея создания сберегательных касс в стране рассматривалась как одно из средств, позволяющих избежать малоимущим слоям населения негативных последствий экономических перемен.


1841 год, 30 октября (12 ноября) - Именной указ императора Николая об учреждении в России сберегательных касс "с целью доставления недостаточным всякого звания людям средств к сбережению верным и выгодным способом".


После отмены крепостного права в 1861г. необходимость в широком кредитовании сельского населения требовала создания учреждений мелкого кредита. Организованное для таких целей первое ссудо-сберегательное учреждение возникло в 1865 году в Рождественской волости Ветлужского уезда Костромской губернии. К подобным учреждениям относились и кредитные товарищества, волостные и станичные ссудо-сберегательные кассы, земские кассы, вспомогательные сберегательные кассы.


В 1862 году сберкассы были переданы в ведение Министерства финансов. К этому моменту в стране работали две столичные кассы (в Петербурге и Москве) и 46 губернских сберегательных касс. Постепенно идет процесс увеличения общей суммы вклада. Императором Александром II разработан и подписан новый Устав сберегательных касс.


К 1882 году в стране насчитывалось 76 сберкасс из них 11 в Петербурге. До 1895 года предпринимаются следующие шаги, ведущие к увеличению числа сберегательных касс и расширению числа вкладчиков.


В 1895 году по инициативе С. Ю. Витте принят новый Устав сберегательных касс. Сберкассы стали именоваться "государственными". Создано Управление государственных сберегательных касс. С 1900 года Управление размещается на наб. Фонтанки, 76/78.


30 мая 1905 был издан закон о введении страхования жизни при посредничестве сберегательных касс. Фактически впервые вводилось государственное страхование малообеспеченных социальных слоев.


А.П. Никольский в1893 году был назначен директором Государственного банка, в ведении которого находился отдел контроля сберегательных касс, а в 1901 году - управляющим сберегательными кассами. На рубеже IХ-ХХ столетий сберегательное дело в России находилось на подъеме. Наблюдался устойчивый рост количества сберкасс, увеличивался перечень услуг, предоставлявшихся клиентам. Так, в частности, наряду с обычными вкладами до востребования появились взносы с особым назначением (имеются ввиду вклады на детей до достижения ими совершеннолетия или, к примеру, вклады "на погребение"). В эти годы в России стали учреждаться кассы при станциях казенных и частных железных дорог, существенно увеличилось количество вкладчиков, а самое главное - почти на 100 % возросла сумма вкладов в деньгах и процентных бумагах. В целом же, возглавляя сберегательные учреждения России, А.П. Никольский добился заслуживающих внимания результатов. При нем количество касс возросло с 2,5 тысяч до 6,5 тысяч. Общая сумма сбережений увеличилась с 250 миллионов рублей до одного миллиарда. Кроме того, А.П. Никольский настоял на пересмотре Устава сберегательных касс. В утвержденный 1 июня 1895 года Устав были внесены обусловленные новыми реалиями изменения, стали легитимными новые виды сберегательных учреждений (к примеру, фабричные сберкассы т.д.), были введены в действие страховые операции. Что немаловажно, был четко обозначен статус Управляющего кассами, который по "окладу содержания" был приравнен к должности Управляющего Санкт-Петербургской конторой Госбанка - 6 400 рублей в год, а также казенная квартира. Впоследствии процесс деятельности касс претерпел много изменений, но тот заряд новаторства, объективных пристрастий, который привнес в сберегательное дело А.П. Никольский, безусловно, заслуживает высокой оценки потомков.


В стране к 1900 году насчитывалось 5 415 сберегательных касс (в 1882 их было только 76). Увеличивалось количество вкладчиков, росли обороты касс.


В Костроме так же, как и в других городах, действовали сберегательные кассы (Центральная Сберегательная касса № 29, сберегательная касса №746 при костромском губернском казначействе, сберегательная касса при Костромском уездном училище).

3.1 Сберегательная касса №746 при костромском губернском казначействе

«По распоряжению правительства в Костромском губернском казначействе открыта, с 2 числа сего сентября месяца, Государственная сберегательная касса №746, для приёма и выдачи вкладов от 25к. до 1000р., когда вклад вносится на имя единоличного вкладчика, и до 3000руб. на имя учреждения или общества. По всем вообще вкладам, не превышающим 1000руб., проценты начисляются по 3р.60к. на 100р., по вкладам же обществ и учреждений до 1000р. По 3р. 60к. на 100р., а на большие суммы сверх 1000р. По 2р.40к. на каждые 100р.» Церкви и монастыри могли делать вклады и свыше 3000 рублей для покупки колоколов, устройства ризниц. Вкладчикам предоставляется право поручить кассе покупку за их счёт государственных процентных бумаг, когда сумма вкладов будет для того достаточна(ст.45 нового Уст.1895г.). Купленные для вкладчиков государственные процентные бумаги могут быть по их желанию оставлены на хранение в кассе, причём касса обязывается без особой платы следить за тиражами погашения сих бумаг и, в случае выхода тех в тираж, покупать взамен погашенных, другие бумаги того же наименования и достоинства (если со стороны вкладчика не последует другого указания по этому предмету), разменивать купоны и причитающийся по ним доход вписывать на сберегательную книжку вкладчика (ст. 46 нов. Уст. 1895г.). Ввиду особых льгот, предоставленных церквям и монастырям, и принимая во внимание, что в распоряжении церковных старост всегда имеются запасы церковных сумм, хранение которых по книжкам сберегательной кассы несравненно обеспеченные и прибыльное, чем хранение при церквях, и что как взносы вкладов, начиная от 25к., так и выдачи производятся в сберегательной кассе при губернском казначействе во все присутственные дни и даже по воскресеньям, что исключает всякий вид задержек, сберегательная касса имеет честь просить духовную консисторию, не признает ли она возможным дать знать церквям, монастырям и церковным старостам, чтобы они держали свои сбережения в книжках сберегательной кассы, которые, в случае надобности, частью или сполна беспрепятственно могут быть возвращаемы вкладчикам по их письменным требованиям без особых разрешений на то духовного начальства.

3.2 Сберегательная касса при костромском уездном училище

9-го февраля 1868 года проект кассы был утверждён его сиятельством господином попечителем московского учебного округа; 24 февраля касса при костромском уездном училище была открыта. В педагогической беседе, бывшей 24 февраля, общим голосом избраны 2 должностных лица, а именно: кассир для хранения и отпуска с согласия участников денег из кассы и бухгалтер для ведения книг прихода и отпуска денег. Всего в кассе состояло 13 участников.


В педагогическом заседании совета 7 ноября 1867г., г. штатный смотритель высказал вопрос: «Не будет ли полезно учредить при Костромском уездном училище, по примеру Макарьевского уездного училища, сберегательную кассу, откуда, на случай крайней нужды, можно бы было пользоваться деньгами, не прибегая за ними к посторонним лицам, которые обыкновенно требуют в обеспечении займа ценного залога, а иногда больших процентов и при том с тяжёлой неустойкой на случай замедления уплаты в срок».. Ясно, что при таких условиях совершенно невозможен заём денег для преподавателей уездных и приходских училищ, получающих, как всем известно, самое ограниченное жалование, в условиях повышения цен на жизнеобеспечение. Тем более, что деньги иногда требовались в непредвиденных случаях - уменьшение и увеличение членов семьи, свадьбы, приезд родных, праздники и другие знаменательные дни. Имея ввиду эти затруднения, встречающиеся при займе денег, г. председатель совета и предлагает, по примеру макарьевского уездного училища, учредить сбер. Кассу, которая возрастая каждый месяц от взноса денег вкладчиками, давала бы возможность каждому из них не только удовлетворять случайным своим потребностям, посредством займа в ней денег за умеренные проценты, но и обеспечивала бы их положение на случай внезапной отставки, или перехода в другой город - выдачей оттуда следующей по расчёту денежной суммы.


В макарьевском уездном училище касса существовала уже около 4-х лет, поэтому, пользуясь опытом, г. штатный смотритель представил присутствующим в совете копию проекта для основания при макарьевском уездном училище сберегательной кассы, который был ими внимательно рассмотрен и единогласно одобрен. После чего, члены совета постановили: просить г. штатного смотрителя - ходатайствовать перед г. директором училища о разрешении учредить при костромском уездном училище сберегательную кассу, подобную макарьевской.


Автор статьи в газете Костромские губернские ведомости Щепетильников прилагает Проект устава сберегательной кассы.

Заключение

Рассматривая общую картину развития финансово-кредитных учреждений дореволюционной России, была достигнута цель данного исследования - изучение создания и становления финансово-кредитных учреждений Костромы второй половины XIX - начала XX вв., как с экономической, так и социальной стороны их развития. Было рассмотрено несколько видов финансовых учреждений в Костроме, носящих коммерческий и государственный характер. Это - костромское отделение Государственного банка, Костромской коммерческий банк, городской общественный банк, Костромское отделение Банкирского дома братьев Рябушинских, Сберегательная касса №746 при костромском губернском казначействе, Сберегательная касса при костромском уездном училище, Ярославско-Костромской земельный банк.


Банковская система в Костроме имела развитие в системе общероссийской, она из неё не выпадает.


В октябре 1883 года в г. Костроме было создано отделение Государственного банка, которое начало свою работу 13 сентября 1884 года.


Декретом Советской власти от 14 декабря 1917 года “О национализации банков” банковское дело объявлялось государственной монополией, и все частные и акционерные банки, а также банкирские конторы подлежали национализации и слиянию с Государственным Банком, коммерческий банк в Костроме открылся 28 сентября 1871 года.


В конце октября 1904 года костромской коммерческий банк прекратил платежи. Костромской городской общественный банк был утверждён осенью 1863 года, основной капитал банка составлялся из 10000руб, отчисляемых на этот предмет из остаточных городских сумм. Банку предоставлялось производить следующие операции: приём вкладов, учёт векселей и выдачу ссуд под залог процентных бумаг, товаров, драгоценных и других неподверженных порче вещей и недвижимых имуществ. Костромское отделение Банкирского дома братьев Рябушинских выполняло операции с 1910 по 1913 год. Основными вкладчиками были известные, довольно успешные люди Костромы - Василий Иванович Васильев, Алексей Иванович Акатов, Александра Абрамовна Ершова, Анна Ивановна Ершова, Авксентий Васильевич Королёв, Леонид Борисович Шкляринский, Мария Ивановна Шмит, Константин Петрович Аржеников а также семья Колодезниковых (Петр Геннадьевич, Елизавета Геннадьевна, Вера Геннадьевна). Кроме частных лиц вкладчиком был Торговый дом «М.Н. Чумакова сыновья».


Ярославско-Костромской земельный банк открыт в январе 1873 года. Действовал в Архангельской, Астраханской, Вятской, Енисейской, Иркутской, Костромской, Олонецкой, Пермской, Семипалатинской, Тобольской, Томской, Ярославской губерниях, Акмолинской, Амурской, Аральской, Забайкальской, Приморской, Тургайской областях.


Ярославско-костромской банк по большинству показателей финансовых операций отставал от остальных земельных банков. Факт крупной земельной нужды и не менее грустный факт ничтожной помощи, оказываемой населению крестьянским банком был налицо.


По распоряжению правительства в Костромском губернском казначействе со 2 сентября 1895г. открыта Государственная сберегательная касса №746, для приёма и выдачи вкладов от 25к. до 1000р., когда вклад вносится на имя единоличного вкладчика, и до 3000руб. на имя учреждения или общества.


9-го февраля 1868 года господином попечителем московского учебного округа был утверждён проект кассы при костромском уездном училище; 24 февраля касса при костромском уездном училище была открыта. Всего в кассе состояло 13 участников.


Автор статьи в газете Костромские губернские ведомости Щепетильников прилагает Проект устава сберегательной кассы


Рябушинские представляли собой тип финансово-промышленной олигархии, олицетворявшей формирование финансового капитала с преобладанием промышленных интересов.


Работая над данной темой, было выяснено время образования финансовых учреждений. Следует заметить, что время создания тех или иных учреждений в Костроме и в столицах, различалось. По возможности были определены управляющие. В ходе изучения отчётной и статистической документации были определены суммы, которыми оперировал банк, или сберегательная касса. Выявлены были также функции учреждений, их направления и специфика работы, в том числе определена социальная значимость деятельности. Рассмотрены виды деятельности: кредитная и сберегательная. Благодаря немногочисленным сохранившимся данным в государственном архиве костромской области, были рассмотрены клиенты банков и сберкасс.


В современных исследованиях недостаточное внимание уделяется изучению развития банковского дела в конце XIX - начала XX вв., хотя этот пробел необходимо убрать для более ясного представления развития банковского сектора экономики. Для улучшения качества исследования нужно привлечение еще большего количества исследуемого материала, что сможет расширить изучаемую тему и, возможно выявить ряд новых не охваченных моментов.

Список источников и литературы

Источники.

1. Государственный архив костромской области. Ф. 253, оп..1, д.38.


2. ГАКО.Ф.255 Костромское отделение Банкирского дома братьев Рябушинских, оп.1,д. 6, 7, 22.


3. Костромские губернские ведомости, - 1868. - №24.


4. Крестьянский банк и малоземелье в Костромской губернии.//Костромской листок. - 1903. - №96.


5. Крестьянский банк и малоземелье в Костромской губернии.//Костромской листок. - 1903. - №88.


6. Крестьянский банк и малоземелье в Костромской губернии.//Костромской листок. - 1903. - №90.


7. Отчёт о действиях костромского общественного банка за 1864 г.//Костромские губернские ведомости. - Кострома, 1865 -6 марта.


8. Отчёт о действиях костромского общественного банка за 1866 г.//Костромские губернские ведомости. - Кострома, 1867 -№10.


9. Костромские заметки: Костромской банк // Костромские губернские ведомости. - Кострома,1863 - №35.


9. Местный отдел// Костромской листок. - Кострома,1904 - №137.


10. Крах коммерческого банка// Костромской листок. - Кострома,1904 - №122.


11. К прекращению деятельности коммерческого банка// Костромской листок. - Кострома,1904 - №130.


12. Коммерческий банк в Костроме//Костромские губернские ведомости. - Кострома, 1871 -№40.


13. Костромской коммерческий банк//Костромской листок. - Кострома,1899 - №143.


14. Юбилей городского общественного банка.//Костромская жизнь. - Кострома, 1913 - № 264.


15. Ярославско-Костромской земельный банк (о деятельности за 1911г.).//Поволжский вестник. - Кострома, 1912 - №1774.


16. Новый банк, об открытии Волжско-Камского банка в г.Костроме.//Северная заря. - Кострома, 1910 - 11 августа.


17. Комитет по организации Костромского Народного банка.//Северный рабочий. - Кострома, 1917 - №85.


18. Костромское отделение Гос. Банка.//Костромской листок. - Кострома,1899 - №85.


19. Костромские епархиальные ведомости. - Кострома,1895, - 1 октября.


20. Коммерческий банк в Костроме. Правила о текущих счетах. - М., 1871.

Литература.

1. Мехряков В.Д. Развитие кредитных учреждений в России. - М.: Дека, 1996.


2. Жарковская Е.П., Арендс И.О. Банковское дело. Курс лекций. - М., 2003.


3. Левкович А.О. Эволюция и тенденции развития финансово-кредитной системы: курс лекций. - М., 2008.


4. Ананьич Б.В. Банкирские дома в России 1860-1914. очерки истории частного предпринимательства. - М., 2006.


5. Грузицкий Ю.Л. Акционерные земельные банки в северо-западных губерниях российской империи // Деньги и кредит.- 2009. - №6.


6. Банковская система России: Настольная книга банкира. кн. 1. - М.: Дека, 1995.


7. Сергей Антонов. Завещание олигарха. Костромской банкир завещал родному городу 25 млн. долларов.//Хронометр.- Кострома, 2004.- 24 февраля.


8. Анохин А. Банковский раритет: Наследие// Костромской край.- Кострома, 1991.- 10 октября.


9. Петров Ю.А. Коммерческие банки Москвы. Конец XIX века - 1914 год. - М., 1998.


10. Проскурякова Н.А. Земельные банки Российской империи. - М., 2002.
Приложения
Приложение 1

Таблица 1. Операции российских коммерческих банков по данным годовых оборотов за 1899 и 1913 гг. (млн. руб.)

Операции	1899 г. (42 банка	1913 г. (50 банков)	Прирост (%)
Пассивы (вклады и текущие счета поступило за год)	3792,5	15616,8	412
Основные активы	3320,6	17333,0	522
В том числе: Вексельно-подтоварный кредит (учет векселей, ссуды срочные и онколь)	1414,5	7712,9	545
Кредит под залог ценных бумаг (ссуды срочные и онколь под бумаги) Покупка ценных бумаг за свой счет	1029,7 876,4	4923,3 4696,8	478 536

Приложение 2

Костромские губернские ведомости, суббота 11 марта, с. 74-75, 1867г., № 10 Отчёт о действиях Костромского городского общественного банка за 1866 год


В течение 1866г. Произведено банком всех оборотов по приходу и расходу 1150605 63?


Собственно кассовое движение сумм:


По приходу 578805 53?


Расходу 571800 10 1150605 63?


К 1 января 1867 г. Остаётся в наличности 7005 43?


Сравнительно с предыдущим годом менее на 2679 44?


Собственные капиталы банка:


Основный 10000 13187 54?


Отчислено прибыли от 1864 и 1865годов 3187 54?


За распределением чистой прибыли за 1867 год причислено:


К основному капиталу -


Запасному 3629 98 3629 98


Вследствие чего в балансе к 1-му января 1867 значится:


Основного капитала 13187 51?


Запасного 3629 98 16187 52?


II. капиталов благотворительных или имеющих определённое назначение


- сих в банке нет


III.операции.


б) вклады на хранение.


В течение года поступило 500


Сравнительно с предыдущим годом более на 500


В то же время истребовано вкладчиками 500


а) процентные вклады.


В течение года поступило для обращения из процентов:


Вкладов на бессрочное время из 4% 151174 91?


На сроки от 3 до 6 лет -


На сроки от 6 до 12 лет -


Сравнительно с предыдущим годом более на 37029


В то же время истребовано вкладчиками:


Из вкладов бессрочных 44300 09?


Срочных от 3 до 6 лет 3602 47992 09?


Сравнительно с предыдущим годом более на 17440 09?


К 1 -му января 1867г. Остаётся в банке принятых от вкладчиков сумм из ф


Бессрочных до востребования из 4% 321783 27


Срочных от 3 до 6 лет из 5 % 19722 341505 27


Срочных от 6 до 12 лет из 5 % -


Процентов в течение года выдано на вклады 6787 08?


Отчислено невзятых вкладчиками 3959 19703 0?


Остаётся в банке по вкладам наросших, но невзятых % 896192


Отчёт о действиях костромского общественного банка за 1864 г.//костромские губернские ведомости 1865 г. 6 марта, часть официальная.


В течение 1864 года произведено было банком всех оборотов по приходу и расходу 486,971 руб. 69, 5 коп.


Собственно кассовое движение сумм состояло:


по приходу - 252, 501 руб.-30 коп.


расходу - 234, 470 - 39. 5 коп.


к 1 января 1865г. остаётся в наличности 18,805-51?


I.Собственные капиталы банка:


Основной - 10000р.


За распределением чистой прибыли за 1864 г. Причислено: к основному капиталу 744-20?


Вследствие чего в балансе 1 января 1865 года значится:


Основного капитала 10,774-61?.


II. капиталов благотворительных или имеющих другое назначение нет спределением чистой прибыли за 1864 г.м всех оборотов по приходу и расходу 486. зводить ссуды. щественную потребность классом. III. Операции.


а) процентные вклады: в течении года поступило для обращения из процентов; вкладов на бессрочные время из 4 % - 60000р.


На сроки от 3-х до 6-ти лет из 5% 64, 560


На сроки от 6-ти до 10 лет из 5 % 53,097-52?


В то же время потребовано вкладчиками из вкладов бессрочных - 22,947-52?


К 1 январе 1864 г. Остаётся в обращении банка, принятых от вкладчиков сумм из процентов: срочных от 3 до 6 лет - 140,000


Срочных от 6 до 10 лет 14,710


Процентов в течение года выдано на вклады 399-33?


Отчислено не взятых вкладчиками - 3,947-77.


б) вклады на хранение: в течение года поступления на этот счёт не было.


в)учёт векселей и срочных бумаг: в течение года учтено срочных векселей и других бумаг на 112,322-11


к 1 января 1865 года остаётся в портфеле банка срочных векселей и других бумаг на 113,025


г)разные переходные суммы: по счету разных сумм в течении года- 271-16?


К 1 января 1865 года на сем счету остатка нет.


д)ссуды под залоги:


в течение 1864 г. Выдано ссуд под залоги


а. процентных бумаг 64.155


б, драгоценных вещей 4,567-15


в, недвижимой собственности 39,542-47?


К 1 январе 1865 г. Остаётся в долгах на ссудах, выданных под залоги:


Процентных бумаг- 9,790


Драгоценных вещей -4, 567-15


Недвижимой собственности - 39,542-47?


е) протесты и просрочки.


По ссудам под залоги просрочено обязательств по процентным бумагам 900


ж) проценты по операциям.


По всем сим операциям в течение 1864г. Приобретено банком процентов (*)


а, по учёту векселей 6,000


б, -судам- 3,776-74


в, % на серии основного капитала 774-61?


10,551-35?


Из означенных процентов и прибылей покрыто:


Расходов по банку на содержание и управление 419-96


Причитается процентов вкладчикам - 3,947 -77


Отчислено:


а) проценты, отчисленные по срокам платежей капиталов по векселям и ссудам, переходящих на 1865 г. 3,951-1?


б) на благотворительные расходы 744-20?


в) в городские доходы 744-20?


г) присоединено к основному капиталу - 744-20?


10,551-35?


Баланс


С 1 июля 1864 по 1 января 1865 года


Должен:


Основной капитал 10,744 - 20?


Вклады из процентов: по востребованию 60.000


Срочные 94,710


Проценты, принадлежащие вкладчикам - 3,947-77


Прибыли банка - 6,183-62 ?


Суммы случайные переходные - 271-16?


175,856-76?


Имеет:


Наличность или касса 18,805-51?


Учётные векселя


Ссуды под залоги:


Правительственных бумаг- 24,450


Акции и облигации 1,625


Ручные 4,567-15


Из числа суммы, значущейся полученною % в 1864г. Банк имеет чистой прибыли к 1 января 1865 года, 2,232р.61 коп., за удовлетворением же вкладчиков за 1864 г., причислено к прибыли банка на 1865 год 3,951 руб.1? коп


Недвижимой собственности 39, 542-4?


Проценты по вкладам выданные 339-33?


Просроченные залоги по ссудам 1 на 900


Проценты, прошедшие по сроку платежей на 1895г.


3,951-1?


175,856-76?